מערכת 'חדשות ישראל'משבר הקורונה השפיע באופן מאוד משמעותי על מעגל התעסוקה בישראל. רבים יצאו לחל"ת (חופשה ללא תשלום), חלק מהעובדים פוטרו ועצמאים רבים נותרו ללא הכנסה כלל. לפי ההנחיות החדשות, מובטלים רבים זכאים לדמי אבטלה אם היו שכירים או למענק בתנאים מסוימים אם עבדו כעצמאים. יחד עם זאת, משבר הקורונה גם פינה לא מעט זמן לטיפול בניירת ומחשבה על דרכים לייצר הכנסות, בשורות הבאות תמצאו כמה רעיונות לכך.
מה קורה להכנסה בזמן יציאה לחל"ת?
אם יצאתם לחל"ת או הופסקה עבודתכם ואינכם מקבלים עוד שכר, סביר להניח שקצבת האבטלה או המענק שתקבלו יהיה נמוך מהשכר הקודם שלכם וברור שלא תקבלו את ההטבות שהייתם רגילים אליהן. במצב כזה, בו היקף ההכנסה השנתית ירד משמעותית, יתכן ותוכלו לקבל החזרי מס הכנסה.
חישוב החזר מס לשכירים מתבצע בחישוב שנתי. במהלך השנה, משלם השכיר מס על עבודתו בהתאם לשכרו השנתי. כאשר השכיר עובד רק חלק מהשנה יכול להיווצר מצב שתשלום המס שכבר שילם על הכנסתו יהיה גבוה ביחס למס השנתי שעליו לשלם. במצב כזה כדאי לבדוק את הזכאות להחזרי מס הכנסה.
איך מקבלים החזרי מס?
כדי ששכיר יקבל החזרי מס עליו להגיש דו"ח על ההכנסות למס הכנסה לשנת המס בגינה הוא מבקש החזר. לכן, הבקשה להחזר מתבצעת לאחר תום שנת המס באמצעות טופס מיוחד אשר מוגש למס הכנסה.
הדיווח צריך לכלול את כל ההכנסות של אותה שנה ממקורות שונים, משכר, מקצבת אבטלה, והכנסות נוספות במידה וקיימות מהשקעות בניירות ערך, פיקדונות ומנכסים אחרים. בנוסף להכנסות תדרשו לדווח על מצבכם האישי והמשפחתי כדי שתוכלו לנצל את ההטבות וההקלות הקיימות בחישוב המס, כמו נקודות זיכוי וזיכויים ממס על הפקדות עצמאיות לקופות גמל ולקרנות השתלמות.
על פי נתוני הדו"ח יחושב המס השנתי על ההכנסה ותיעשה השוואה מול המס שכבר שולם על ידכם. אם המס ששולם על ידכם גבוה מהמס המחושב תקבלו החזר ממס הכנסה לחשבונכם בבנק.
האם יש צורך ביעוץ מקצועי?
כל אחד יכול להגיש את הדו"ח למס הכנסה באופן עצמאי. למרות זאת, בשל מורכבותו של הדו"ח, הניירת התומכת שיש להגיש והדקויות שקיימות בחוקי מס הכנסה, כדאי לערוך בדיקה מקדימה אצל איש מקצוע אשר בקיא בחוקי מס הכנסה ובהליכים להגשת הדו"ח ואף להסתייע בו כדי להשיג לכם החזרי מס הכנסה ללא שגיאות ותקלות.
ישנם לא מעט מקרים בהם אנשים הגישו בקשה להחזרי מס בהנחה כי על שנה מסוימת הם צפויים לקבל החזרי מס הכנסה אך שכחו שמס הכנסה יכול לבדוק עד שש שנים אחורה, כך שבפועל יצא שעליהם לשלם לא מעט כספים.
לפיכך, אם בידיכם כל המידע הרלוונטי, אתם שולטים ברזי המסים והתקנות אז כמובן שתעשו זאת בגפכם. לחילופין, אם אין לכם ידע וזמן ללמוד את החומר אז כדאי להסתייע בחברה להחזרי מס הכנסה עם רזומה ומוניטין.
התפנה לכם זמן? עשו סדר בניירת
הקורונה גרמה לכולנו להישאר בבית עם הרבה מאוד זמן פנוי. כדאי לנצל את הזמן ולערוך סדר בניירת. מיינו מסמכים, בררו בין עיקר לתפל, תייקו מסמכים חשובים והשליכו את המיותר. כדאי לבדוק את המסמכים הקשורים בתשלומי ביטוח למיניהם ולראות האם והיכן יש מקום לשינוי, בדקו תקינות מסמכים של תשלומי הפנסיה וקרנות השתלמות. זה הזמן לבדוק האם בוצעו כל ההפרשות הדרושות מהמעסיק והן הועברו לקרנות הרלוונטיות.
לסיום, קחו לתשומת ליבכם שככלל, בזמן היותכם בחל"ת, המעסיק אינו מפריש משכרכם את תשלומי הפנסיה וקרנות ההשתלמות. בדקו מול החברה או הקרן מה ביכולתכם לעשות כדי להמשיך ולשמור על זכויותיכם.
